Банкротство ИП

Предпринимательская деятельность всегда подвержена различным рискам. Годами работающий бизнес однажды может рухнуть. Вследствие чего, индивидуальный предприниматель, который не получает никакого стабильного дохода, может оказаться в долговой яме из-за накопившихся налогов и кредитов. Порой из самых оптимальных вариантов в текущей ситуации может стать банкротство для ИП, которое предусмотрено российским законодательством. В качестве заявителя в арбитражный суд могут выступать: непосредственно ИП, кредитор или уполномоченный орган. 

Этапы банкротства ИП

Когда необходима процедура банкротства ИП?

Процедура банкротства регламентируется Федеральным законом № 127 «О несостоятельности (банкротстве)».  В документе указан основной перечень, позволяющий индивидуальному предпринимателю объявить себя банкротом. Как правило, ИП могут признать несостоятельным, если он не имеет возможности вносить ежемесячные платежи и не справляется с долговыми обязательствами. При банкротстве также учитываются и те долги, которые не имеют отношения к предпринимательской деятельности. 

ИП вправе подать на банкротство при соблюдении следующих условий:

  • Просрочка по платежам в течение 3 месяца и более. 
  • Общая сумма долга превышает 500 тыс. рублей. 
  • Размер долгов больше, чем стоимость недвижимости на 40%.

Важно: обратиться с заявлением в арбитражный суд нужно не позднее чем за 30 рабочих дней после того, как индивидуальный предприниматель узнал, что находится в трудной финансовой ситуации и не способен справиться с выплатой денег по утвержденной схеме в полном объеме. При несвоевременном обращении предусмотрены штрафы для должника. 

Обычно многие индивидуальные предприниматели не торопятся подавать на банкротство, поскольку пытаются для начала вывести часть имущества и денег из конкурсной массы. Однако такие действия, как дарение недвижимости или продажа, являются неправомерными и в ходе дела могут быть расценены как мошеннические действия, влекущие за собой последствия в виде привлечения к ответственности. 

Несоответствие явным критериям не запрещает предпринимателю подать на процедуру банкротства, например, если сумма долга меньше 500 тыс. руб. Однако суду необходимо привести убедительные доказательства, что Вы находитесь в нестабильном финансовом положении и не можете погасить долговые обязательства: выплачивать зарплату сотрудникам, оплачивать налоги, сборы и т.п. При весомых основаниях у Вас есть шанс, что заявление примут и рассмотрят. В противном случае есть риск неприятных последствий, когда суд может счесть банкротство фиктивным, отклонить заявление из-за отсутствующих оснований и даже привлечь к ответственности. Именно поэтому перед тем, как инициировать банкротство, следует тщательно провести финансовый анализ и просчитать все возможные последствия. 

Признание ИП банкротом в дальнейшем  имеет ряд правовых ограничений, к которым нужно быть готовым. 

  • Гражданин теряет статус ИП и соответствующие лицензии на деятельность. 
  • Запрет на регистрацию бизнеса и управление юрлицом 5 лет. 
  • В течение пяти лет необходимо обязательно уведомлять банки о статусе банкрота при оформлении кредитов. 
  • Подать вновь на банкротство можно лишь через 5 лет. 
  • Запрещено занимать должность в негосударственном пенсионном фонде 5 лет. 

Возможна ли процедура банкротства ИП с налоговыми задолженностями?

К банкротству ИП может привести не только наличие задолженностей кредиторам, но и различные просрочки других обязательных платежей. Иногда при прекращении индивидуальной деятельности обнаруживаются накопившиеся долги по налогам. Здесь важно учесть, что неуплата долгов может перейти на физическое лицо даже при ликвидации предприятия. 

Также при сложившихся обстоятельствах гражданин может не принимать поспешных решений и дождаться каких-либо действий со стороны налоговой службы. Представители ФНС могут взыскать долг в судебном порядке или инициировать спор о несостоятельности индивидуального предпринимателя. Оба варианта являются не самыми удачными для должника, поскольку есть большая вероятность  в том, что суд встанет на сторону налоговой службы, которая примет все меры для того, чтобы списание долга не было осуществлено. Оптимальные вариантом все же будет самостоятельное обращение индивидуального предпринимателя по процедуре банкротства, поскольку это выйдет дешевле и быстрее для бизнеса.

При большой сумме налоговой задолженности гражданину лучше всего остановить свой выбор в пользу добровольного банкротства. По крайней мере, это позволит избавиться от финансовых претензий со стороны федеральной налоговой службы.

Какие этапы включает процедура банкротства ИП?

В 2015 году был принят Федеральный закон о банкротстве физических лиц, после которой у индивидуальных предпринимателей возникло ряд вопросов. Это связано с тем, что физическое лицо и ИП имеют схожесть по юридическому статусу. Одинаково ли проходит тогда процедура банкротства? Мы расскажем о важных деталях, которые нужно учесть при оформлении банкротства ИП. 

Следует отметить, что процесс признания гражданина банкротом является достаточно длительным. Как правило, занимает от 6 месяцев и более, на срок влияют многие факторы. 

Первый этап в процедуре банкротства индивидуального предпринимателя заключается в написании заявления в арбитражный суд, далее — подготовка и подача необходимых документов.

  • Личные документы: паспорт, СНИЛС, ИНН. 
  • Справки о долгах ИП. 
  • Выписка из ЕГРИП, которая подтверждает статус ИП.
  • Сведения о каждом кредиторе. 
  • Документы о собственности имущества. 
  • Выписки из банковских счетов, которые открыты на имя индивидуального предпринимателя. 
  • Свидетельство о заключении или расторжении брака, а также о рождении детей.
  • Документы, подтверждающие неплатежеспособность гражданина.
  • Информация о доходах ИП за последние 3 года. 
  • Документы о сделках, которые совершались ИП последние три года. 
  • Справки из ГИМС МЧС, Гостехнадзора, ГИБДД. 

 Полный список документов представлен в 127 — ФЗ ст. 213.4.

Для оформления процедуры банкротства ИП придется столкнуться со следующими расходами:

  • Оплата госпошлины — 300 рублей. 
  • Вознаграждение финансовому управляющему — 25 тысяч рублей. 
  • Публикация на Федресурсе — примерно 6 тысяч рублей. 

Все квитанции нужно приложить к комплекту документов. 

Сбор и подготовка необходимого пакета документов — это очень важный и ответственный этап в процедуре банкротства. Заявитель может получить отказ, если будут отсутствовать какие-то документы или допущены ошибки в оформлении бумаг, поэтому мы рекомендуем подойти к этому максимально внимательно. 

По месту регистрации ИП необходимо направить пакет собранных документов по списанию долгов в арбитражный суд. 

 Следующий этап будет заключаться в рассмотрении заявления судом. Обычно данный процесс занимает максимум три месяца. При наличие весомых оснований, подтверждающих неплатежеспособность гражданина, заявление признают обоснованным и начнут процесс признания несостоятельности заявителя.

Суд на стадии  рассмотрения заявления о банкротстве проверяет все необходимые сведения и факты, которые доказывают, что процедура признания гражданина несостоятельным не является фиктивной или же преднамеренной. Поэтому не рекомендуется продавать, скрывать или дарить родственникам существующее имущество перед процедурой банкротства, поскольку данные действия могут счесть неправомерными и влекут за собой привлечение к административной или уголовной ответственности, что урегулировано в ст. 196-197 УК РФ. Необходимо учитывать все особенности банкротства для соблюдения закона.

Финансовый управляющий после того, как приняли заявление, обязан тщательно проанализировать деятельность индивидуального предпринимателя. В первую очередь он оценивает экономическое состояние гражданина, проводит экспертизу по недвижимости, определяя стоимость. Если кредиторы или должник не согласны с оценкой имущества, то вправе пригласить независимого эксперта. В задачи фин. управляющего в том числе входит изучение всех необходимых материалов, обеспечение сохранности имущества, выявление фиктивных признаков банкротства, ведение реестра кредиторов и организация собраний, составление отчетов в ходе процесса. Без согласия фин. управляющего должник не может распоряжаться самостоятельно своим имуществом. 

Суд может вынести одно из трех решений. 

Мировое соглашение происходит не во всех случаях, однако такое возможно, если кредиторы готовы пойти на компромисс, убедившись в том, что должник всё же сможет выполнить свои обязанности, если продолжит вести предпринимательскую деятельность. Несмотря на более приемлемые для гражданина изменения в условиях договора, платить за долг придется в любом случае.

На собрании кредиторов обеим сторонам необходимо прийти к консенсусу, а затем представить текст мирового соглашения суду для утверждения или отклонения решения.

Реструктуризация долга

Под реструктуризацией долга понимают процедуру, необходимую для погашения задолженности, с которой в настоящее время не может справиться должник. Обычно реструктуризация допускает определенные изменения условий в договоре, чтобы в дальнейшем заемщик мог осуществлять регулярные платежи без просрочек. Изменения могут произойти в виде сокращения процентной ставки, продлении периода погашения долга, либо в уменьшении суммы платежей. Заявитель должен представить кредиторам разработанный план реструктуризации задолженности, который при одобрении направляется в суд для рассмотрения и принятия окончательного решения.

Три года — это максимальный срок действия реструктуризации. При исполнении должником необходимых условий по истечению указанного срока, процедуру реструктуризации можно считать закрытой. Если кредиторы ранее не одобрили план реструктуризации, то суд назначает реализацию недвижимости должника, после которой он признается банкротом. 

Реализация недвижимости

Как правило, многие арбитражные суды, минуя этап реструктуризации долга, мгновенно переходят к реализации имущества. Данная процедура нужна для того, чтобы вырученные денежные средства с торгов направить на погашение долга. Стандартный срок реализации — 6 месяцев, однако срок продлевается судом, если:

  • Финансовый управляющий или кредитор решили оспорить решение. 
  • Недвижимость должника находится в розыске.
  • Судебное решение было принято обжаловать. 

Практически каждый должник, который хочет подать на банкротство, имеет ошибочное мнение насчет реализации имущества. На самом деле, реализация недвижимости — это крайняя мера и никаким образом не влияет на единственное жилье. Однако важно учесть, чтобы квартира не являлась предметом ипотеки, иначе ее могут реализовать, несмотря на то, что там прописаны несовершеннолетние дети или инвалиды. Помимо единственного жилья также не могут лишить должника: личных вещей, транспортного средства или других необходимых предметов имущества, которые нужны должнику, имеющему инвалидность. 

Оформление банкротства в некоторых случаях является оптимальным вариантом для тех индивидуальных предпринимателей, которые не способны избавиться от финансовых задолженностей. При успешном результате должник полностью избавляется от обязательств по долгам, а также от начислений штрафов и пеней. Банкротство — процедура не из легких, поэтому требует услуг профессионального юриста. Он может помочь должнику проконтролировать процесс на каждом этапе, оказать полную юридическую поддержку, учесть все особенности, а также защитить интересы в судебных разбирательствах в случае необходимости.

К сожалению, никто не застрахован от жизненных трудностей, которые также включают в себя финансовые задолженности. Долги растут, а расплатиться с ними у человека порой нет возможности и именно тогда на помощь приходит процедура признания гражданина несостоятельным (банкротом). Главная цель заключается в избавлении от накопившихся проблем, связанных с задолженностями перед кредиторами, однако не стоит переживать о реализации имущества, ведь порой — это единственный выход из сложной ситуации.

Центр юридической помощи поможет вам составить заявление на банкротство ИП, бизнеса / компании, расскажет об эффективных способах решения проблем. Чтобы получить консультацию, заполните форму на сайте, позвоните по телефону или свяжитесь с нами любым удобным для Вас способом.

Пролистать наверх